Бизнес идеи для самозанятых

Обновлено в июле 2021. Мега-сборник из 178 идей малого бизнеса. Расскажем про лучшие бизнес идеи для самозанятых - кем можно легально работать без трудового договора и получать официальный доход. ТОП идей для мужчин и женщин. По оценке Росстата, на конец 2022 года  в России насчитывалось 14,5 млн самозанятых граждан. Люди становятся все более заинтересованными в работе на себя. Мы провели исследование и выяснили, какие идеи бизнеса для самозанятых будут наиболее выгодными и востребованными.

Виды самозанятости

На данный момент чёткого списка разрешённых видов деятельности, которыми может заниматься самозанятый нет. Но есть список профессий, которым запрещено переходить на самозанятость. К ним относятся:

1. Продажа бензина, алкогольной продукции, подакцизных товаров, а также товаров, подлежащих в обязательном порядке маркированию.
2. Деятельность связанная с перепродажей прав на имущество, авто и другие товары.
3. Ведение предпринимательской деятельности в интересах другого лица (поручение, агент, комиссия).
4. Предпринимательская деятельность с наймом сотрудников.

Также есть ограничения по доходу. Самозанятые не могут получать более 2,4 миллиона рублей в год.

Профессии, которые уже официально признаны возможными для оформления статуса самозанятого:

• Такси
• Фрилансеры, к которым относят дизайнеров, копирайторов и интернет-маркетологов.
• Мастера по типу сантехник, электрик, строитель.
• Разнорабочие (это в первую очередь грузчики и куьеры).
• Мастера ручной работы.
• Фотографы и видеооператоры
• Арендодатели (да, те, кто сдают квартирные площади).

На данный момент все, кто занимается репетиторством, выполняет функции няни или уборщицы, пока что можно не регистрироваться в качестве самозанятого. Такое положение актуально до 31 декабря 2022 года. Далее возможно в силу вступят новые изменения.

Разбираемся в терминах 

Кто такой самозанятый? Часто думают, что это фрилансер. На самом деле у самозанятости тысяча лиц — прямо как у персонажа «Игры Престолов». 

Например, так может работать наемный сотрудник: компании удобнее оформить с ним отдельный договор и платить ему лишние 6% для отчислений в казну, а не 13+32,2% с зарплаты. Самозанятым может быть специалист по консалтингу, который трудился в большой тройке, а теперь работает на себя. Или парикмахер, который стрижет клиентов на дому.

Когда мы прорабатывали маркетинг для колл-трекинга, то поделили частных специалистов на три категории:

• фрилансеры — те, кто продают интеллектуальные услуги удаленно;
• ремесленники — те, кто продают товары;
• услужники — например, массажисты, репетиторы, парикмахеры и другие специалисты, которых не отнести к предыдущим категориям. 

Самозанятые — юридическая форма, которая помогает этим людям выходить из тени и удобно работать как с физическими, так и юридическими лицами. 

Shutterstock/Marina Solva

Самозанятые в России чаще работают руками, чем головой, и очень задешево

Пройдемся по фактам, зафиксированным экономистами. Например, исследование «Финансы самозанятых в новой экономике России» сообщает, что удовлетворенность условиями труда отмечается только у 62 % представителей нового прекариата. А своими доходами довольны лишь 35 %.

Ядро российской самозанятости – это вовсе не айтишники, интернет-маркетологи, блогеры и копирайтеры, как может показаться тому, кто проводит свои рабочие дни в интернете. Больше всего среди отечественных самозанятых строителей (22,3 %) и водителей с транспортом и навесным оборудованием в собственности (17,7 %).

Торговцев, не зарегистрированных как ИП, среди самозанятых насчитывается 9 %.

Работников ручного труда с низкой квалификацией – 7,2 %.

Работников рыболовства, сельского и лесного хозяйства – 5,6 %.

Поваров, парикмахеров, косметологов, помощников по хозяйству – 8,6 %.

Сварщиков, слесарей-ремонтников, наладчиков, механиков – 5,4 %.

Швей, обувщиков, деревообработчиков и других в этом роде – 3,7 %.

Разработчиков web- и других приложений, баз данных – лишь 1,2 %.

Специалистов по эксплуатации компьютерной техники, по поддержке ее пользователей, по компьютерным сетям и системам – жалкие 0,5 %.

В 2022 году средний доход отечественных самозанятых после уплаты налогов составил 25,6 тыс. руб. в месяц. Это 64 % от средней заработной платы классических наемных сотрудников. Для сравнения, в странах ОЭСР (38 наиболее развитых государств мира) самозанятые зарабатывали 84 % от средней зарплаты наемников.

В сентябре 2022 года Федеральная налоговая служба РФ опубликовала свежую статистику по самозанятым. Судя по ней, средний доход свободных профессионалов с 2019 не вырос ни на грош.

При таких заработках у отечественных самозанятых предсказуемо творится полный ахтунг с пенсионным обеспечением. Российские актуарии (специалисты по страховой математике) подсчитали, что, даже если самозанятый будет добровольно вносить фиксированные пенсионные взносы по действующим правилам, он заработает себе сносную пенсию в размере 2,5 прожиточных минимумов пенсионера через… 121 год.

Только 0,1 % самозанятых поднимают столько денег, чтобы уложиться в 37 лет уплаты страховых взносов. Поэтому большинство ни в какую пенсию не верит, никаких пенсионных отчислений не делает и видало всю эту страховую математику в гробу…

Пенсия самозанятых: иметь ли дело с государством или отбросить иллюзии?

Нужно ли самозанятому выдавать чек?

Нужно. Сделать это можно через то же приложение «Мой налог». Чеки выдаются, если:

1. У вас официальный статус самозанятого.
2. Если вы ведёте предпринимательскую деятельность в регионах, где действует эксперимент.
3. Если вы получаете оплату за товары собственного производства или услуги, которые разрешены самозанятым.

Какие сроки у выдачи чеков?

Сроки для самозанятых регламентируются точно также, как и для всех остальных предпринимателей. Из закона следует, что чек формируется и отдаётся покупателю в момент расчёта (наличными, или электронным переводом).

В случае если имеет место банковский перевод на счёт, то чек нужно выдавать не позднее 9ого числа следующего месяца.

Как передать чек покупателю?

Так как чек выдавать нужно в момент совершения оплаты, самозанятые могут делать это в электронном формате:

Способ 1. На мобильный номер или на электронную почту. Для этого потребуется сначала получить данные от клиента.

Способ 2. Через QR-код. Такой код содержится в чеке, который формируется у вас в приложении. Всё что нужно покупателю – просканировать его своим телефоном (для этого устанавливаются отдельные приложения, позволяющие считывать QR-коды).

Что указывается в чеке?

Примечание: все реквизиты формируются автоматически, вам не нужно ничего вводить вручную.

• Название документа
• Дата и время проведения расчётной операции.
• ФИО продавца, который также является налогоплательщиком.
• ID продавца.
• Указание на то, что применяется НПД.
• Наименование товаров/услуг/работ.
• Сумма.
• Номер налогоплательщика-покупателя (обязанность сообщения своего номер возлагается на него, поэтому продавец может об этом не беспокоиться).
• QR-код.
• ID налогоплательщика-оператора, если он участвует в формировании чека.
• Номер чека.

Со временем количество реквизитов может измениться, если будут введены новые поправки в закон.

Как выдать чек, если самозанятый продал товар через интернет в другую страну?

Важно! Перепродажа товаров самозанятым запрещена!

Поэтому мы говорим именно о товаре, который был произведён самим продавцом. Наиболее актуально это для мастеров ручной работы, которые не редко торгуют через интернет-ресурсы, в том числе и за рубеж.

Федеральная налоговая служба говорит о следующем порядке действий в таком случае:

1. Чек формируется стандартным способом через приложение.
2. В электронном виде он направляется на электронную почту покупателя, или мобильный телефон посредством смс.

Дата поступления средств – это дата, когда деньги были зачислены на счёт самозанятого.

Сумма в рублях указывается по курсу Центробанка на дату поступления этих средств.

Важно! Сумма в чеке обязательно должна быть только в рублях!

Как сделать возврат?

Если клиент вам вернул товар, то и чек нужно аннулировать, чтобы на сумму этого товара не начислялся налог.

Сделать это можно в приложении. Такая функция там предусмотрена. Однако обязательно нужно будет указать причину аннулирования. Просто выберете нужны чек и проведите процедуру.

Что делать, когда чек аннулировал по ошибке?

В приложении нет функции возврата аннулированного чека. (Возможно введут позже, но пока нет). В этом случае, вам потребуется просто выбить точно такой же чек заново.

И также отправить его клиенту! Потому что у нового чека будет другой номер.

Примечание: если не вернуть аннулированный по ошибке чек, можно нарваться на штраф.

Кому выбивать чек, если работает группа самозанятых?

Для того, чтобы разобраться, давайте посмотрим на конкретный пример.

Три грузчика выполнили один заказ. Каждый из них работает в статусе самозанятого. Клиент провёл оплату одним платежом бригадиру этих троих. А бригадир разделил оплату и отдельно выдал каждому деньги.

В этом случае, каждый из трёх грузчиков, отражает в своём приложении свой доход, формирует чек и отправляет его клиенту. То есть, клиент получает три чека. Или четыре, если бригадир часть оплаты оставил себе (также получил доход за услуги).

И раз уж речь зашла о грузчиках, давайте перейдём к ещё одному частому вопросу.

Граждане каких стран могут стать самозанятыми в РФ и платить НПД?

Здесь всё просто. Согласно закону, встать на учёт в налоговую могут граждане Евразийского Экономического Союза, куда входят:

• РФ
• Беларусь
• Казахстан
• Армения
• Кыргызстан

Соответственно, только граждане этих стран могут рассчитывать на одобрение, если захотят зарегистрироваться в статусе самозанятых и платить налог на профессиональную деятельность.